دليل الضرائب للشركات الصغيرة في السعودية
إن فهم النظام الضريبي أمر بالغ الأهمية لنجاح الشركات الصغيرة في المملكة العربية السعودية. يهدف هذا الدليل إلى تزويد أصحاب الأعمال الصغيرة بنظرة عامة شاملة عن الالتزامات الضريبية الرئيسية التي يجب عليهم الوفاء بها.
أنواع الضرائب الرئيسية
ضريبة القيمة المضافة (VAT)
تُفرض على معظم السلع والخدمات بنسبة 15٪
يجب التسجيل إذا تجاوز إجمالي الإيرادات السنوية 375,000 ريال سعودي
تقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة بشكل دوري (شهريًا أو ربع سنويًا)
ضريبة الدخل
تُفرض على الشركات المملوكة لغير السعوديين بنسبة 20٪ من صافي الأرباح
الشركات المملوكة بالكامل لمواطنين سعوديين معفاة من ضريبة الدخل
الزكاة
واجبة على الشركات المملوكة لمواطنين سعوديين أو دول مجلس التعاون الخليجي
تُحسب بنسبة 2.5٪ من الوعاء الزكوي
الالتزامات الضريبية الرئيسية
التسجيل الضريبي:
- التسجيل لدى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك
حفظ السجلات:
- الاحتفاظ بسجلات مالية دقيقة لمدة 6 سنوات على الأقل
تقديم الإقرارات:
- تقديم الإقرارات الضريبية في المواعيد المحددة
دفع الضرائب:
- سداد الضرائب المستحقة في الوقت المحدد
إصدار الفواتير الضريبية:
- لجميع المعاملات الخاضعة لضريبة القيمة المضافة
نصائح للامتثال الضريبي
- فهم التزاماتك الضريبية بشكل كامل
- الاحتفاظ بسجلات منظمة ودقيقة
- الالتزام بالمواعيد النهائية لتقديم الإقرارات ودفع الضرائب
- طلب المشورة المهنية عند الحاجة
- البقاء على اطلاع بالتغييرات في القوانين الضريبية
- العقوبات والغرامات
عدم الامتثال للالتزامات الضريبية قد يؤدي إلى:
- غرامات مالية
- فوائد على المدفوعات المتأخرة
- عقوبات قانونية في الحالات الشديدة
كيف يمكن لميزان المساعدة
إذا كنت مهتمًا بتبسيط إدارة الضرائب لشركتك الصغيرة، فإن ميزان يقدم حلولًا شاملة يمكن أن تساعدك:
إدارة ضريبة القيمة المضافة:
يقوم ميزان تلقائيًا باحتساب ضريبة القيمة المضافة على المبيعات والمشتريات.
إعداد التقارير الضريبية:
يوفر ميزان تقارير جاهزة لضريبة القيمة المضافة والزكاة، مما يسهل عملية تقديم الإقرارات.
حفظ السجلات
يحتفظ ميزان بسجلات مالية دقيقة ومنظمة لجميع معاملاتك، مما يضمن الامتثال لمتطلبات حفظ السجلات.
إصدار الفواتير الضريبية
يمكنك إصدار فواتير ضريبية متوافقة مع متطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك بسهولة.
التحديثات المستمرة
يتم تحديث ميزان باستمرار ليتوافق مع أحدث التغييرات في القوانين الضريبية.