إشعارات الائتمان
نظرة عامة
تُستخدم إشعارات الائتمان لتسجيل المبالغ المستردة أو التعديلات من العملاء. يمكن إنشاؤها للتعامل مع إرجاع المنتجات المباعة، أو تعديلات الائتمان العامة تجاه حسابات العملاء.
يمكن أن تخدم إشعارات الائتمان في ميزان غرضين متميزين:
- إشعارات ائتمان الإرجاع: يتم إنشاؤها كمرتجعات/استردادات لفواتير مبيعات محددة. تعكس قيود المحاسبة للفاتورة الأصلية، بما في ذلك الاعتراف بالإيرادات، وتعديلات المخزون، وسجلات ضريبة المبيعات. إشعارات ائتمان الإرجاع هي الطريقة المناسبة للتعامل مع إرجاع المنتجات أو تصحيحات الفواتير التي تحتاج إلى الإبلاغ عنها لأغراض ضريبية.
- إشعارات الائتمان العامة: يتم إصدارها للعملاء كائتمانات لأغراض عامة، عادة للنية الحسنة أو التعويض. يمكن تطبيق هذه الائتمانات على الفواتير المستقبلية كخصومات، ولكنها لا تؤثر على تقارير ضريبة المبيعات. إنها تعمل ببساطة كرصيد ائتماني يمكن أن يقابل مبالغ الفواتير المستقبلية.
يمكن استخدام الرصيد المتاح لإشعارات الائتمان بطريقتين:
- تسوية ائتمان الفاتورة: يمكن تطبيق الائتمان لتقليل المبلغ المستحق على الفواتير. يمكن تطبيق إشعارات ائتمان متعددة على فاتورة واحدة، ويمكن تقسيم إشعار ائتمان واحد عبر فواتير متعددة.
- استرداد نقدي: يمكن رد مبلغ الائتمان إلى العميل عبر إيصال استرداد، باستخدام رصيده. هذه هي الطريقة التي تتم بها معالجة المبالغ المستردة النقدية في ميزان.
شرح حقول نموذج إشعار الائتمان
- تاريخ المعاملة: التاريخ الذي يتم فيه إصدار إشعار الائتمان. يحدد هذا التاريخ متى يتم تسجيل القيود المحاسبية في دفتر الأستاذ العام.
- العميل: العميل الذي يتم إصدار إشعار الائتمان له. بالنسبة لإشعارات ائتمان الإرجاع، يجب أن يتطابق هذا مع العميل في الفاتورة الأصلية.
- حساب العميل: حساب الذمم المدينة المرتبط بالعميل. عادة ما يتم توريث هذا من إعدادات العميل.
- حساب المدين: الحساب الذي سيتم قيده دائنًا عند استخدام إشعار الائتمان هذا. بالنسبة لإشعارات ائتمان الإرجاع، يكون هذا افتراضيًا لحسابات الإيرادات للمنتجات المرتجعة. بالنسبة لإشعارات الائتمان العامة، يمكن أن يكون هذا أي حساب مناسب (مثل الخصومات الممنوحة، مصروفات التعويض).
- مبلغ الائتمان: المبلغ الإجمالي لإشعار الائتمان.
- مخزن المخزون: بالنسبة لإشعارات ائتمان الإرجاع، يحدد هذا مخزن المخزون الذي سيستقبل المنتجات المرتجعة. هذا الحقل مهم فقط لإشعارات ائتمان الإرجاع مع المنتجات المتتبعة في المخزون.
- المنتجات المرتجعة: جزء فقط من إشعارات ائتمان الإرجاع. يسرد هذا القسم المنتجات التي يتم إرجاعها من الفاتورة الأصلية، مع التفاصيل التالية لكل منتج:
- المنتج: المنتج الذي يتم إرجاعه، يمكنك تحديد المنتجات المراد إرجاعها من الفاتورة الأصلية، لا يمكن تعديل هذا.
- الكمية: عدد الوحدات التي يتم إرجاعها، لا يمكن أن تتجاوز كمية الفاتورة الأصلية.
- سعر الوحدة: سعر الوحدة الأصلي من الفاتورة، لا يمكن تعديل هذا.
- الضريبة: معدل الضريبة والمبلغ الذي تم فرضه على الفاتورة الأصلية، لا يمكن تعديل هذا.
- الاجمالي الفرعي: هو المبلغ الإجمالي الذي يتم قيده لهذا المنتج. يتم حساب هذا تلقائيًا بناءً على سعر الوحدة والكمية.
- ملاحظة القيد: هذا حقل نصي لإضافة أي ملاحظات أو وصف حول الفاتورة. هذا اختياري ويستخدم فقط لأغراض مرجعية. لا يظهر على الفاتورة المطبوعة، يظهر فقط في دفتر الأستاذ العام وكشوف حسابات المعاملات ذات الصلة.
خصائص أخرى لإشعار الائتمان
- الرقم التسلسلي للإشعار الائتماني: يتم إنشاؤه تلقائيًا بواسطة ميزان بناءً على إعدادات عدادات منشأتك. يتم إنشاؤه فقط بعد تأكيد إشعار الائتمان للمرة الأولى. إنه معرف فريد لإشعار الائتمان في المنشأة.
- حالة التأكيد: تُستخدم هذه لتتبع حالة إشعار الائتمان. يمكن أن تكون "مسودة" أو "مؤكدة". هذا نهج شائع عبر جميع المعاملات في ميزان. يمكن أن تؤثر حالة التأكيد على ما إذا كانت تظهر في التقارير افتراضيًا أم لا، حيث يمكن تصفية التقارير بناءً على حالة التأكيد. فواتير المبيعات هي حالة خاصة في ميزان حيث من غير الممكن "إلغاء تأكيد" الفاتورة بمجرد تأكيدها، بسبب المتطلبات التنظيمية على ميزان ككيان يعمل وفقًا للوائح المملكة العربية السعودية. إذا كنت بحاجة إلى "إزالة" أو تعديل فاتورة مؤكدة، فيجب عليك القيام بذلك عن طريق إجراء عمليات استرداد ضرورية لعكس جميع المعاملات وإنشاء فاتورة جديدة. يوفر ميزان اختصارًا للفواتير لإجراء "استرداد سريع" للفواتير المؤكدة.
- عضو المنشأة: هذا هو عضو فريق المنشأة الذي أنشأ الفاتورة. يتم ملؤه تلقائيًا بواسطة النظام بناءً على المستخدم الذي أنشأ الفاتورة. إنه مفيد في التقارير والأذونات وأغراض المراجعة.
- الفاتورة المرتجعة: إذا كان إشعار الائتمان هو إشعار ائتمان استرداد، فهذا رابط إلى فاتورة المبيعات الأصلية التي تم استخدامها لإنشاء إشعار الائتمان. يتم ملؤه تلقائيًا إذا تم إنشاء إشعار الائتمان عبر استرداد من فاتورة مبيعات.
- إيصالات الاسترداد المرتبطة: لتتبع رصيد إشعار الائتمان، يمكن أن تنشئ إشعارات الائتمان إيصالات استرداد إذا تم استردادها نقدًا بعد إنشاء إشعار الائتمان. يتم إنشاء إيصالات الاسترداد عبر نوع معاملة "الإيصالات العامة" في ميزان، مع الربط مرة أخرى بإشعار الائتمان الصادر وسجل العميل.
- ائتمان الفاتورة المرتبط: لتتبع حالة استخدام إشعار الائتمان. في ميزان، إشعارات الائتمان هي سجلات منفصلة يمكن إنشاؤها بشكل مستقل عن الفواتير. يمكن ربط "الائتمان المتاح" لإشعارات الائتمان لخصم المبلغ المستحق من الفاتورة. وبالمثل، يمكن استخدام إيصالات الاسترداد لاستخدام رصيد إشعار الائتمان.
المعاملات التي تنشئها إشعارات الائتمان
تعتمد المعاملات المنشأة على نوع إشعار الائتمان:
إشعارات ائتمان الإرجاع
- الذمم المدينة: قيد مدين على حساب ذمم العميل المدينة، لتقليل المبلغ المستحق من العميل.
- حساب المدين: هذا عادة ما يكون حساب مقابل الإيرادات الذي سيتم قيده مدينًا للمنتجات المرتجعة. هذا يقلل من الإيرادات المعترف بها للمنتجات المرتجعة.
- الضريبة: إذا تم إرجاع منتجات خاضعة للضريبة، سيتم إجراء قيد مدين على حساب ضريبة المبيعات لعكس الضريبة المسجلة على الفاتورة الأصلية.
- المخزون: للمنتجات المتتبعة في المخزون:
- قيد مدين على حساب المخزون ليعكس إعادة المنتج إلى المخزون
- قيد دائن على حساب تكلفة البضاعة المباعة ليعكس تكلفة المنتج المرتجع
إشعارات الائتمان العامة
- الذمم المدينة: قيد دائن على حساب ذمم العميل المدينة
- حساب المدين: هذا عادة ما يكون حساب مقابل الإيرادات الذي سيتم قيده مدينًا لإشعار الائتمان العام. هذا يقلل من الإيرادات المعترف بها تجاه العميل، عادة في حالة الخصومات الممنوحة لعملاء محددين.