إشعارات الخصم
نظرة عامة
تُستخدم إشعارات الخصم لتسجيل المبالغ المستردة أو التسويات من الموردين. يمكن إنشاؤها للتعامل مع إرجاع المنتجات المشتراة، أو تسويات الائتمان العامة لحسابات الموردين.
يمكن أن تخدم إشعارات الخصم في ميزان غرضين مختلفين:
- إشعارات الخصم المستردة: يتم إنشاؤها عند إرجاع المنتجات إلى الموردين، عادةً بسبب العيوب أو التلف أو المنتجات غير الصحيحة. تعكس القيود المحاسبية للفاتورة المشتراة الأصلية، بما في ذلك تسجيل المصروفات وتسويات المخزون وسجلات ضريبة الشراء. إشعارات الخصم المستردة هي الطريقة المناسبة للتعامل مع إرجاع المنتجات أو تصحيح الفواتير التي تحتاج إلى إبلاغ لأغراض ضريبية.
- إشعارات الخصم العامة: يتم استلامها من الموردين كائتمانات عامة، عادةً للدفعات الزائدة أو الخصومات المتفاوض عليها أو التعويض عن المشكلات. يمكن تطبيق هذه الائتمانات كخصومات على الفواتير المستقبلية، ولكن لا تؤثر على تقارير ضريبة الشراء. تعمل ببساطة كرصيد دائن يمكن أن يخفض مبالغ الفواتير المستقبلية.
يمكن استخدام الرصيد المتاح لإشعارات الخصم بطريقتين:
- تسوية خصم الفاتورة: يمكن تطبيق الخصم لتقليل المبلغ المستحق على فواتير المشتريات. يمكن تطبيق عدة إشعارات خصم على فاتورة واحدة، ويمكن تقسيم إشعار خصم واحد على عدة فواتير.
- استرداد نقدي: يمكن استرداد مبلغ الخصم إلى المورد عبر إيصال استرداد، مما يستنفد رصيده. هذه هي طريقة معالجة الاستردادات النقدية في ميزان.
شرح حقول نموذج إشعار الخصم
- تاريخ المعاملة: تاريخ إصدار إشعار الخصم. يحدد هذا التاريخ متى يتم تسجيل القيود المحاسبية في دفتر الأستاذ العام.
- المورد: المورد الذي تم إصدار إشعار الخصم له. بالنسبة لإشعارات الخصم المستردة، يجب أن يتطابق مع المورد في الفاتورة الأصلية.
- حساب المورد: حساب الحسابات الدائنة المرتبط بالمورد. يتم وراثة هذا عادةً من إعدادات المورد.
- حساب الخصم: الحساب الذي سيتم إئتمانه عند استخدام هذا إشعار الخصم. بالنسبة لإشعارات الخصم المستردة، يتم تعيينه افتراضياً إلى حسابات الإيرادات للمنتجات المرجعة. بالنسبة لإشعارات الخصم العامة، يمكن أن يكون أي حساب مناسب (مثل الخصومات الممنوحة، مصروفات التعويض).
- مبلغ الخصم: المبلغ الإجمالي لإشعار الخصم.
- مستودع المخزون: بالنسبة لإشعارات الخصم المستردة، يحدد هذا أي مستودع مخزون سيستلم المنتجات المرجعة. هذا الحقل ذو صلة فقط لإشعارات الخصم المستردة مع المنتجات المتتبعة في المخزون.
- المنتجات المرجعة: متاح فقط لإشعارات الخصم المستردة. يسرد هذا القسم المنتجات التي يتم إرجاعها من الفاتورة الأصلية، مع التفاصيل التالية لكل منتج:
- المنتج: المنتج المراد إرجاعه، يمكنك اختيار المنتجات المراد إرجاعها من الفاتورة الأصلية، لا يمكن تعديل هذا.
- الكمية: عدد الوحدات المراد إرجاعها، لا يمكن أن تتجاوز كمية الفاتورة الأصلية.
- سعر الوحدة: سعر الوحدة الأصلي من الفاتورة، لا يمكن تعديل هذا.
- الضريبة: معدل الضريبة والمبلغ الذي تم تحميله في الفاتورة الأصلية، لا يمكن تعديل هذا.
- المجموع الفرعي: المبلغ الإجمالي الذي يتم إئتمانه لهذا المنتج. يتم حساب هذا تلقائياً بناءً على سعر الوحدة والكمية.
- ملاحظة القيد: هذا حقل نصي لإضافة أي ملاحظات أو وصف حول الفاتورة. هذا اختياري وفقط لأغراض الإشارة. لا يظهر على الفاتورة المطبوعة، يظهر فقط في دفتر الأستاذ العام وكشوف الحسابات للمعاملات المرتبطة.
خصائص أخرى لإشعار الخصم
- مرجع إشعار الخصم: يتم إنشاؤه تلقائياً من قبل ميزان بناءً على إعدادات العدادات في منشأتك. يتم إنشاؤه فقط بعد تأكيد إشعار الخصم لأول مرة. إنه معرف فريد لإشعار الخصم في المنشأة.
- حالة التأكيد: يستخدم لتتبع حالة إشعار الخصم. يمكن أن تكون "مسودة" أو "مؤكدة". هذا نهج شائع في جميع المعاملات في ميزان. يمكن أن تؤثر الحالة المؤكدة على ما إذا كانت تظهر في التقارير افتراضياً أم لا، حيث يمكن تصفية التقارير بناءً على حالة التأكيد. فواتير المبيعات هي حالة خاصة في ميزان حيث لا يمكن "إلغاء تأكيد" الفاتورة بمجرد تأكيدها، بسبب المتطلبات التنظيمية على ميزان ككيان يعمل وفقاً للوائح المملكة العربية السعودية. إذا كنت بحاجة إلى "إزالة" أو تعديل فاتورة مؤكدة، يجب عليك القيام بذلك من خلال تنفيذ عمليات الاسترداد اللازمة لعكس جميع المعاملات وإنشاء فاتورة جديدة. يوفر ميزان اختصاراً للفواتير لتنفيذ "استرداد سريع" للفواتير المؤكدة.
- عضو المنشأة: هذا هو عضو فريق المنشأة الذي أنشأ الفاتورة. يتم ملؤه تلقائياً من قبل النظام بناءً على المستخدم الذي أنشأ الفاتورة. مفيد في التقارير والصلاحيات وأغراض التدقيق.
- الفاتورة المرجعة: إذا كان إشعار الخصم هو إشعار خصم مسترد، فهذا رابط للفاتورة المشتراة الأصلية التي تم استخدامها لإنشاء إشعار الخصم. يتم ملؤه تلقائياً إذا تم إنشاء إشعار الخصم من خلال الإرجاع من فاتورة مشتريات.
- إيصالات الاسترداد المرتبطة: لتتبع رصيد إشعار الخصم، يمكن لإشعارات الخصم إنشاء إيصالات استرداد إذا تم استردادها نقدياً بعد إنشاء إشعار الخصم. يتم إنشاء إيصالات الاسترداد من خلال نوع المعاملة "الإيصالات العامة" في ميزان، مع ربطها بإشعار الخصم الصادر وسجل المورد.
- ائتمان الفاتورة المرتبط: لتتبع حالة استخدام إشعار الخصم. في ميزان، إشعارات الخصم هي سجلات منفصلة يمكن إنشاؤها بشكل مستقل عن الفواتير. يمكن ربط "الخصم المتاح" لإشعار الخصم لخصم المبلغ المستحق على الفاتورة. وبالمثل، يمكن استخدام إيصالات الاسترداد لاستخدام رصيد إشعار الخصم.
المعاملات المنشأة من إشعارات الخصم
تعتمد المعاملات المنشأة على نوع إشعار الخصم:
إشعارات الخصم المستردة
- الحسابات الدائنة: قيد دائن على حساب الدائنين للمورد، لتقليل المبلغ المستحق للمورد.
- حساب الائتمان: هذا عادةً حساب مقابل للمصروفات سيتم إئتمانه للمنتجات المرجعة. هذا يقلل من المصروفات المعترف بها للمنتجات المرجعة.
- المخزون: للمنتجات المتتبعة في المخزون، قيد دائن على حساب المخزون ليعكس إرجاع المنتج إلى المورد.
- الضريبة: إذا كانت الفاتورة المشتراة تحتوي على منتجات قابلة للخصم ضريبياً، قيد دائن على حساب ضريبة الشراء لعكس تخفيض الضريبة من الفاتورة الأصلية.
إشعارات الخصم العامة
- الحسابات الدائنة: قيد دائن على حساب الدائنين للمورد، لتقليل المبلغ المستحق للمورد.
- حساب الائتمان: هذا عادةً حساب مقابل للمصروفات سيتم إئتمانه لإشعار الخصم العام. هذا يقلل من المصروفات المعترف بها تجاه المورد، عادةً في حالة الخصومات الممنوحة من موردين محددين.